试点一年，税延养老险为何叫好容易叫座难？(2)

　　此外，产品收益偏低、投保流程复杂等问题，也使得税延养老保险的吸引力有所“打折”。据统计，目前，在市场上60多种税延养老保险产品中，固定收益集中在2.5%～3.5%之间。北京一家险企工作人员向记者表示，当前税延养老保险整体收益趋同，加上业务流程复杂、办理税前扣除环节繁琐，竞争力并不明显。

　　还有专家表示，在纳税申报机制还不健全的情况下，消费者对于个税延递政策的敏感度较低，对政策优惠的感知效果也相对较差，而且政策设计的税收优惠力度本就有限，这些都影响了税延养老保险业务的推广。

　　未来要提高政策的实惠性

　　5月1日，税延养老保险制度落地一年之际，也是我国最大规模的社保降费启动之日。老龄化提速及社保政策的调整，使得我国养老保障体系第一支柱不断承压，加快推进多层次养老保障体系建设迫在眉睫。

　　与此同时，养老保障体系的第二支柱企业年金(职业年金)刚刚起步。已建立年金的企业数量占比只有0.35%，参保人数仅为2700万人。近年来，参与年金计划的员工人数甚至出现走低之势。

　　在此背景下，以商业养老保险为代表的第三支柱被各界寄予厚望。在业界看来，税延养老保险是保险业参与养老保险第三支柱发展的重要支点，发展空间巨大，急需明确发展定位、优化税收优惠政策、提升供给效率、扩大试点，完善税延养老保险发展的政策框架。

　　让税延养老保险告别“叫好不叫座”，多位专家表示，关键在于提高政策的实惠性。国务院发展研究中心保险研究室副主任朱俊生表示，税延型养老保险对于普通的消费者而言，最大的意义就在于可以减少投保负担，如果税收优惠力度不明显，效果就会大打折扣。朱俊生建议在购买环节放宽税前抵扣标准，同时降低领取环节的征税税率。

　　还有不少专家呼吁扩大试点范围及参与的金融机构和产品范围。周燕芳认为，经过前期探索，三地试点相关参与方已积累了一定经验，可逐步扩大税延养老保险试点范围，如扩大至长三角地区，最终放宽至全国。