考核趋严票据被剔银行普惠小微贷面临增长的“烦恼”(2)

4月2日，监管部门决定将普惠小微企业贷款延期还本付息政策延期到2021年12月31日，比原定的时间再次延长9个月。在2020年年报业绩发布会上，多家银行相关负责人也对这一政策带来的影响作出解答。

交通银行副行长殷久勇表示，该行累计办理延期还本付息的贷款本金规模约2190亿元，根据该行实时跟踪和排查的结果，在阶段性困难的贷款中，去年年末有165亿元贷款存在不同程度的风险信号。

“目前我们正在积极地采取各种措施，加以管控化解。”殷久勇称，“预计不会出现风险集中暴露的情形，因为这项政策我们还要继续进行下去。”

工行副行长王景武也表示，延本延息方面的风险总体可控，从2020年三季度开始，延本延息的办理量开始下降，随着疫情的好转和企业复工复产，相当部分的延息贷款已恢复到正常计息。

直达实体：

小微贷业务数据挤水分

近几年来，鼓励金融机构支持小微企业一直是监管关注的重点。2018年初，银保监会就提出单户授信总额1000万元以下（含）的普惠型小微企业贷款要完成“两增两控”的考核目标。

2019年，政府工作报告进一步提出5家国有大行普惠小微贷余额较年初增长30%以上的目标。2020年这一监管要求本已降至20%，然而，疫情的暴发打乱了监管扶持小微企业的节奏。去年4月，国务院重新提出，五大行小微贷增速要不低于40%。

面对突然增大的监管考核压力，一些银行的业务数据或许并没有其表现出来的那样亮眼。事实上，监管部门已经关注到其中掺杂的水分，并做出调整。

“我们关注到，个别银行为了完成监管考核的目标，存在做票据来‘冲规模’、实现形式上‘达标’的短期行为。”4月16日，银保监会普惠金融部副主任丁晓芳在银保监会2021年一季度新闻发布会上表示。针对这一点，今年银保监会优化了“两增”考核口径，剔除票据贴现和转贴现业务相关数据。

一位地方监管人士告诉证券时报记者，银保监会考核口径剔除票据融资数据，就是为了促使银行机构根据小微企业的生产经营和资金使用周期，切实满足信贷需求，使普惠金融政策真正落地。

“因为票据业务一般不超过半年，而企业资金一般在一至两年。如果时间过短，企业不好安排生产。”他解释称，一些银行机构之所以通过低风险的票据业务完成普惠指标，一方面是因为票据业务规模大，容易通过贴现、转贴现调整信贷规模，在短期内就能够把量做上去；另一方面是票据业务风险较低，只要审查票据真实性，就不容易出现风险损失。

“银行对做小微贷还是存有顾虑，既怕不良，又怕问责。我了解到，有的银行是为了完成监管指标，临时找票据来应对。”该人士表示，由于票据业务周期短，很难估算规模和剔除该指标后的影响。但他也透露，一些农村金融机构去年因为有贴贷比和票贷比限制，不少都没有完成监管目标。

由于央行的普惠小微贷款统计口径中不包含票据，而银保监会的统计口径包含票据，兴业银行研究宏观团队根据两部门的统计差异推测，计入普惠型小微企业贷款口径的票据贴现和转贴现规模在2000亿元以内，在全部普惠型小微企业贷款口径中占比1%左右。

但实际规模可能高于这一数据。渤海银行上海分行风控人士李悦感受到，今年的小微贷考核确实加大了力度。“之前包括国有银行在内的很多银行完成小微业务，主要是依靠票据，通过核心企业或者承兑银行的授信来缓释小微企业自身风险。”他说，“现在票据不计入考核指标，银行就要加大风控，在监管要求和业务发展中找到一个平衡。”