审计署发布2020年度审计查出问题整改情况报告(7)

四是农村人居环境整治仍需加大力度问题。农业农村部联合7部门印发指导意见，督促地方因地制宜开展厕所改造等工作；46县对3.78万座问题厕所进行维修改造或拆除重建，加强日常管护。38县增加管网等配套设施建设，完善运维管理机制，保障1788个污水或垃圾处理设施正常运行。

——国有资产审计查出问题的整改情况：

关于企业国有资产审计方面的问题

已整改1512.68亿元，完善制度125项，处理处分275人。

一是部分企业会计信息失真问题。11户央企调整账目1445.05亿元，优化财务管理系统，健全防范惩戒财经领域信息虚假等制度87项，处理处分248人。

二是存在部分低效无效资产问题。6户央企将长期闲置的补助资金12.09亿元归还财政，通过调整投资计划、加快拨付等盘活4.24亿元。6户央企落实压控存货和应收账款工作要求，完善制度18项。4户央企通过调整资产分类、加强不良资产清收等整改资产损失（风险）问题9.39亿元，处理处分24人。

三是国有经济布局和结构调整聚焦主责主业不够问题。2户央企调整了11个项目的投资规模或实施计划等，加快有关工作进度。2户央企进一步优化产业布局，其中1户制定了整合方案。对科技创新和转型发展不足问题，国资委印发指导意见，推动企业加大研发投入；3户央企成立科技创新部或强化创新考核导向，完善科研经费管理等制度6项。对投资非主业项目等问题，1户央企通过调整项目用途等加快剥离非主业项目；2户央企严格投资方向审查，其中1户已停止实施既有非主业项目。

关于金融企业国有资产审计方面的问题

已整改1.31万亿元，完善制度265项，处理处分4291人。

一是金融资源配置仍有脱实向虚倾向问题。对未按要求降低农险保单费率问题，2家金融机构已降低费率并纳入系统刚性管控，其中1家退还多收保费3266.86万元。对支持小微和民营企业相关业务规模萎缩等问题，3家金融机构通过宣传教育、纳入年度考核等，引导所属机构加大对中小微企业和民营企业的支持力度。对违规为融资平台提供资金问题，银保监会印发指导意见，5家金融机构结清或提前收回融资141.76亿元，对未偿还部分提出市场化运作或化解方案。对资金违规投入房地产领域问题，5家金融机构已结清或提前收回资金290.88亿元。

二是违规开展业务问题。5家金融机构通过停发新产品、逐步压降存量、清收贷款等整改违规理财和信贷业务6313.51亿元。4家金融机构纠正承保理赔、产品销售等环节存在问题，已整改违规保险业务417.83亿元。6家金融机构通过完善采购制度和业务流程、强化监督检查等整改违规招投标问题381.5亿元。

三是资产风险管控不严格问题。对7家金融机构会计核算不准确、掩盖不良等问题，有3家调整账表76.01亿元，6家通过逐笔排查风险、调整贷款分类等整改1402.72亿元，并进一步明确风险分类标准、规范分类测评行为。对投资项目亏损等问题，4家金融机构通过卖出止损、转让股权、债务重组等处置投资项目，处理处分55人。对信息系统问题，7家金融机构健全系统功能，堵塞安全漏洞，提高运行效率。

关于行政事业性国有资产审计方面的问题

已整改169.29亿元，完善制度39项，处理处分94人。

一是国有资产报告范围不完整问题。财政部组织召开国有资产报告部际协调机制会议，要求有关部门将各类国有资产及时准确入账，目前136.78亿元资产已纳入报告范围，涉及的3062件文物文化资产也已全部纳入报告范围。62家单位开展资产清查，通过登记未入账资产、竣工项目转计固定资产、核销已出售资产等整改账实不符问题18.19亿元。